东莞市区范围内经营性房地产项目闲置土地处置实施细则

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东莞市区范围内经营性房地产项目闲置土地处置实施细则

广东省东莞市人民政府


东莞市区范围内经营性房地产项目闲置土地处置实施细则

东莞市人民政府令第52号


(2002年3月5日市长令第52号发布,2002年6月1日起实施)
第一条 为促进现代化中心城市建设,依法处理和充分利用经营性房地产项目闲置土地,经营城市土地资本,根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国城市房地产管理法》、国土资源部《闲置土地处置办法》的有关规定,结合本市实际,制定本细则。
第二条 本细则适用于东莞市市区范围内。
市区是指《东莞市城市总体规划(2000-2015)》中红线划定的市区范围,包括城区、万江、东城、南城及寮步的划定部分,约237.6平方公里。
第三条 市国土资源局是负责组织实施闲置土地处置工作的主管部门。
建设、规划、发展计划等部门及有关镇区应按照各自的职责,依法协助市国土资源局对经营性房地产项目闲置土地实施监督和管理。
市土地储备中心在市国土资源局的领导下,按计划要求具体承办土地收购、储备和经营工作。
第四条 本细则所称闲置土地,是指原土地使用者依法取得经营性房地产项目土地使用权后,未经原批准用地的人民政府同意,超过法定期限而未动工开发建设的经营性房地产项目用地。
具有下列情形之一的,依法应当认定为经营性房地产项目闲置土地:
(一)取得土地使用权后,超过土地使用权出让合同约定或者建设用地批准文件规定的动工开发期限满一年未动工开发建设的;
(二)土地平整或“三通一平”(通水、通电、通道路和地面平整)工程完成后,未经批准中止建设满一年的;
(三)已动工开发建设但开发建设的面积占应动工开发建设总面积不足三分之一的或者已投资额占总投资额不足25%且未经批准中止开发建设连续满一年的;
(四)法律、行政法规规定的其他情形。
第五条 经营性房地产项目闲置土地由市国土资源局依法认定。
闲置土地使用者应当自市人民政府发布公告之日起,在规定期限内将闲置土地的范围、面积、闲置的时间和原因等有关资料,如实向市国土资源局提供,并接受调查处理。
闲置土地依法设定了抵押权的,还应通知抵押权人参与处置方案的拟定工作。
第六条 有下列情形之一的经营性房地产项目闲置土地,市人民政府可依法无偿收回:
(一)已依法取得土地使用权,超过土地使用权出让合同约定或者建设用地批准文件规定的动工开发期限满两年未动工开发且未向市城建规划局办理报建的;
(二)已取得国有土地使用证,但土地使用者违反合同约定,欠缴政府有关税费或地价款的;
(三)属成片开发的商住区,自土地出让合同生效或者用地批准文件颁发之日起满两年,虽已动工开发建设但开发建设的面积占应动工开发建设总面积不足三分之一或者已投资额占总投资额不足25%,仍停工闲置的;
(四)闲置满两年,经司法机关查封且超过规定期限的。
第七条 根据“以用为先”的处理原则,对依法认定的闲置土地,经审查具备以下条件的,报市城市建设领导小组批准后,可重新设定开发条件,限期动工开发建设,但限期最长不超过1年。半年内不能动工建设的,土地使用者应对闲置地块实施绿化等环境保护措施;限期已满仍未动工开发建设的,按照本细则第六条规定收回该土地使用权。
(一)土地使用者已付清全部地价款;
(二)已向市城建规划局办理报建手续(包括未获批准的);
(三)符合《东莞市城市总体规划(2000-2015)》以及新城市中心区控制性详细规划;
(四)开发建设前期工作准备就绪,资金、项目落实,已具备开工建设条件;
(五)土地使用者接受政府有关部门作出的土地利用条件和土地开发期限调整。
第八条 因不可抗力、政府或者政府部门的行为,或者因动工开发必须的前期工作造成动工开发延迟导致土地闲置满两年的以及其他不属于无偿收回的、闲置满两年的经营性房地产项目用地,由市人民政府以置换土地、土地托管或者其他合法方式有偿收回土地使用权。
(一)不符合《东莞市城市总体规划(2000-2015)》、新城市中心区控制性详细规划以及其他经过批准的控制性详细规划的,不得开工建设。
土地权利人同意调整土地的,可向市国土资源局申请,以政府储备土地进行地块置换后开发建设。
土地权利人不同意调整土地的,应当申请土地托管。土地托管是指土地权利人与市国土资源局签订土地托管协议,将原已拥有的具体地块的土地使用权交还给政府,经市人民政府批准,由市国土资源局发给托管凭证,依照土地托管协议的约定,原土地权利人需要使用土地时,由政府提供与其托管土地价值相当的土地。若政府根据规划需要,将托管土地再出让的,原土地权利人可从土地再出让净增值部分中按协议约定的比例参与分配。
(二)未向市城建规划局办理报建手续的,该土地使用权不得转让或者抵押;土地权利人应向市国土资源局提出处置申请,交市土地储备中心参照评估价给予适当补偿,纳入市政府土地储备库。
(三)因资金不足、缺乏房地产开发经营管理经验或其他原因而计划转让或者抵押房地产开发项目及土地使用权的,原土地权利人应向市国土资源局提出处置申请,由市土地储备中心参照评估价给予适当补偿,纳入市政府土地储备库。
第九条 市区内的公有制企业因搬迁、改制、撤并、破产等原因处置土地资产,将企业拥有的划拨土地使用权、出让国有土地使用权或集体建设用地使用权,改变用途,用于经营性房地产开发项目的,应按市人民政府《关于建立土地收购储备机制的通知》和《东莞市土地收购储备实施意见》的规定,交市土地储备中心收购,企业不得自行招商或开发建设。
第十条 市国土资源局应依照《东莞市闲置土地处理办法》第九条第(一)项规定,从闲置土地确认之日起,按每月5元/平方米的标准向土地使用者计征土地闲置费。对经营性房地产项目用地最高可按1年不超过该用地出让地价(划拨地按所在地基准地价)的15%的标准征收土地闲置费。
第十一条 按本细则第八条、第九条规定的有偿收回土地使用权的,以下列方式给予土地权利人适当补偿:
(一)货币化补偿。即由市土地储备中心以货币支付方式收购闲置土地权利人的土地使用权,按基准日评估地价向土地权利人支付补偿费。评估基准日由市人民政府确定。
评估地价应委托经省级以上国土资源管理部门认定的、具有B级以上评估资质的中介评估机构。评估机构在评估时,应根据实际情况,选择评估方案:
方案一:采取成本逼近法、市场比较法和收益还原法三种方法评估。最后对三种方法评估出的土地价格取加权平均数或算术平均数,用作政府收购地价。
方案二:采取基准地价评估法评估。即以《广东省城市国有土地分等及基准地价标准》中“二等”商业用地基准地价(东莞定为二等,分五级:720、850、1200、2100、2700元/平方米)为基数,乘以区位调节系数,制定浮动15%的上下限,来确定补偿价。
在支付补偿费前,应扣除土地使用者未缴或拖欠的土地闲置费。
(二)置换土地。即土地权利人将闲置土地交给市国土资源局,由市国土资源局在规定的限期内从市政府土地储备库中置换等值土地给原土地权利人开发建设。
第十二条 市国土资源局收回经营性房地产项目闲置土地,应当按照下列程序进行:
(一)清查登记。对市区范围内已批出的所有房地产项目用地进行清查,摸清每个项目、宗地审批开发情况,分镇区、按时间先后逐宗列表登记、编号,建立处理档案,并进行公告。土地权利人应在公告规定的期限内,向市国土资源局申请登记。
(二)立案。调查取证,认定事实。
(三)告知当事人有提出听证的权利。当事人要求听证的,应当举行听证。该收回的土地已经依法设立抵押权的,应当书面通知抵押权人。
(四)报原批准机关批准后,向土地权利人发出收回闲置土地决定书。
(五)收回建设用地批准书或终止土地使用权出让合同,注销国有土地使用证书。
(六)通知建设、规划、发展计划等部门撤销有关批准文件。
(七)发布公告。
第十三条 被依法收回土地使用权的土地使用者,应当自收到收回闲置土地决定书之日起15日内到市国土资源局办理土地使用权注销登记、交回土地使用证书。逾期不办理注销登记手续的,市国土资源局可依法变更土地登记并注销其土地使用证书。
第十四条 依法收回的经营性房地产项目闲置土地,应当纳入市政府土地储备库。除用于公共设施、公益事业的外,应依法重新确定土地使用者。暂时不用的,在符合城市规划的情况下,可由土地所在地政府(区办事处)组织建设临时绿地或公益场所(停车场、市民广场)等。
第十五条 市区内经营性房地产项目开发用地实行总量控制和年度供地计划指标管理。供地渠道包括:
(一)根据全市房地产年度开发总量计划,市城建规划局负责预测每年房地产开发用地的有效需求,协助市国土资源局研究制定年度经营性房地产项目供地计划。年度供地总量计划的60%由市土地储备中心供给。
(二)根据城市建设总体规划和进度要求,市城市建设工作领导小组每年不定期确定一批符合规划的项目开工建设,由市规划部门核发规划红线,并通过市级报刊向社会公布。
(三)全市每年新增经营性房地产项目用地招标拍卖计划按不超过年度新增建设用地指标的15%下达。
第十六条 原土地使用者拒不接受闲置土地处理方案或拒不交还土地、影响城市建设进程的,有关主管部门可依法申请法院强制执行,确保按期收回闲置土地,纳入市政府土地储备库。
第十七条 在市区范围内,未经批准擅自转让或者抵押经营性房地产项目闲置土地的,由规划、国土部门按各自的职权依法查处。
第十八条 市国土资源局工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊,构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第十九条 本细则由市国土资源局负责解释,自2002年6月1日起施行。

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深圳市人民政府关于办理人大代表建议和政协提案的规定

广东省深圳市政府


深圳市人民政府关于办理人大代表建议和政协提案的规定
深圳市政府


(1995年4月4日深圳市人民政府发布)

第一章 总 则
第一条 为做好人大代表建议、批评、意见(以下简称建议)和政协提案的办理工作,使之规范化、程序化、制度化,根据国家法律、法规的有关规定,结合深圳市实际,制定本规定。
第二条 本规定所称建议,是指深圳市人民代表大会(以下简称市人大)代表向市人大及其常务委员会提出的,经市人大常委会及其办事机构审查后,交深圳市人民政府(以下简称市政府)办理的建议。
本规定所称提案,是指深圳市政协(以下简称市政协)委员、参加市政协的民主党派和人民团体以及市政协专门委员会向市政协提出的,经市政协提案委员会审查立案后,交市政府办理的提案。
第三条 做好建议、提案办理工作,是健全人民代表大会制度和政治协商制度,加强社会主义民主和法制建设的重要内容;是改进政府工作,密切政府和人民群众的联系,实现决策民主化、科学化的有效途径;是市政府及其部门必须履行的职责。
第四条 办理建议和提案,必须遵循法律、法规和政策规定,深入实际,调查研究,注重实效,坚持实事求是和为人民办实事的原则。
第五条 市政府办公厅是承办建议和提案工作的主管部门,负责对市政府各部门和各区政府办理人大代表建议、政协提案的工作进行检查、督促和指导。

第二章 承办职责
第六条 市政府办公厅承办建议和提案工作的主要职责:
(一)部署和组织政府系统的承办工作;
(二)对承办单位的办理工作进行督促、检查和指导;
(三)对两个以上部门共同承办的工作进行协调;
(四)组织承办部门走访代表和委员;
(五)组织办理并负责答复上级人大代表建议和政协提案;
(六)传达贯彻上级政府有关建议、提案办理工作的政策和规定,总结、推广办理工作经验;
(七)对承办人员进行培训,提高承办人员的政策水平和业务素质。
第七条 市政府部门承办建议和提案的主要职责:
(一)承办由市政府办公厅交办的建议和提案;
(二)对两个以上部门联合办理的建议和提案,主动做好协调工作;
(三)定期或不定期走访人大代表、政协委员,听取建议人、提案人对办理工作的意见;
(四)贯彻执行建议、提案办理工作的政策和规定。

第三章 办理制度
第八条 承办工作责任制。市政府各部门应确定一名领导分管承办工作,配备专(兼)职承办工作人员,制定制度,建立有分管领导、办公室主任(秘书处处长)负责,具体承办人员办理的承办工作责任制。
第九条 检查督办制度。市政府办公厅必须加强对办理工作的协调、督促和检查,确保办理工作正常进行。
第十条 与代表、委员联系制度。市政府办公厅及各承办单位应加强同建议人、提案人的联系,倾听意见,交流思想,沟通情况。
第十一条 信息反馈制度。各承办部门在寄发建议和提案的答复函时,应附送《征询意见表》,征求建议人、提案人对办理结果的意见。建议人、提案人对办理结果不满意的,承办部门应根据建议人、提案人提出的意见查清情况,给予重新办理或进一步说明、解释。

第四章 办理程序与要求
第十二条 交办。市政府办公厅在市人大和市政协全体会议期间,应选派工作人员协助做好建议、提案的收集、整理、分类、登记、拟办等工作。
市人大、市政协全体会议期间提出的需要由市政府办理的建议、提案,由市政府办公厅会同市人大常委会办公厅、市政协办公厅联合召开会议交办,各承办单位分管领导到会承接办理任务。对市人大、市政协闭会期间提交的建议、提案,由市政府办公厅向承办单位发书面通知交办。
对于重要的建议、提案,市政府办公厅在交办前应先送市政府领导阅。
第十三条 承办。各承办单位收到建议、提案后,应认真清点登记并逐件研究。对认为不属于本单位职责范围的,须在收到之日起10日内将原件退回市政府办公厅,并附函说明原因,不得自行转送其他单位。凡应该解决而且有条件解决的,要抓紧解决;因条件限制暂不能解决的,要
做出计划,提出解决时限;因各种原因不具备解决条件的,要实事求是地说明情况。
建议、提案涉及两个以上承办单位的,市政府办公厅应指定主办、会办单位。主办单位应主动与会办单位协商,会办单位要积极配合。主办、会办单位意见不一致时,主办单位负责同志应该及时牵头协调;经协调仍不能解决的,由主办单位汇总各方面意见报告市政府办公厅,由市政府
办公厅协调解决。
第十四条 督办。市政府办公厅应经常与承办部门保持联系,督促、检查办理工作,并协调在办理过程中出现的问题。承办单位内部应做好催办协调工作,确保办理工作按期完成。
第十五条 审核。各承办单位对建议和提案的答复应认真审查,严格把关。属一个单位承办的,由主管领导审核签发;涉及两个以上承办单位的,由主办单位根据协调后的意见提出答复,然后由主办单位主管领导审核签发。
第十六条 答复。承办单位必须在规定时限内将办理情况或结果做出答复。
属于紧急情况需立即答复的,要随到随办;属于说明解释的,应在一个月内办结;属于问题复杂,涉及面广,办理难度大的,应在三个月内办结;确因问题复杂在三个月内不能办理完毕的,应先向建议人、提案人简要说明情况,但正式答复最迟不得超过六个月。
答复应用语谦逊、言简意赅,并按统一规定的书写格式和要求打印并加盖单位印章。
答复件要在右上角分四类标明办理结果:所提问题已经解决或基本解决的标“A”;正在解决或已列入计划解决的标“B”;因条件限制或其他原因目前不能解决的标“C”;留作参考的标“D”。
对市人大代表建议和市政协委员提案,由承办单位直接答复代表或委员,同时抄送市政府办公厅和市人大常委会办公厅或市政协办公厅。对联名提出的建议和提案,应将答复同时寄送每位代表或委员。
对民主党派、人民团体和政协专门委员会的提案,由承办单位将拟答复意见报送市政府办公厅,由市政府办公厅审定后答复,同时将答复件抄送市政协办公厅。
第十七条 落实。建议、提案答复后,凡属于要解决的问题,承办单位要按照答复中提出的措施和方案,认真付诸实施,抓好落实工作。对答复后情况发生较大变化,原答复意见难以兑现的,要重新行文,向代表、委员说明情况。
第十八条 总结。承办部门在每年建议、提案办理工作结束后应进行总结。市政府在每年办理建议和提案工作结束后,应向市人大常委会报告建议办理情况,向市政协通报提案办理情况。
第十九条 归档。承办部门须将建议和提案答复意见的原件及其他有关材料,按档案管理规定存档,以备查考。

第五章 奖 惩
第二十条 市政府和市政府部门,对办理建议和提案工作成绩显著的单位和承办人员,给予表彰奖励;对办理建议、提案不负责任,敷衍塞责,拖延推诿,贻误工作,造成不良影响的,给予通报批评,并限期改进。

第六章 附 则
第二十一条 交市政府办理的上级人大代表建议和政协提案,由市政府办公厅或市政府办公厅指定部门承办后,由市政府办公厅答复上级交办部门。
第二十二条 各区人民政府办理区人民代表大会代表建议的工作参照本规定执行。
第二十三条 本规定由深圳市人民政府办公厅负责解释。
第二十四条 本规定自公布之日起施行。



1995年4月4日

中国进出口银行清理信贷资产、改进贷款分类工作试行办法

中国进出口银行


中国进出口银行清理信贷资产、改进贷款分类工作试行办法
中国进出口银行


第一章 清分工作的组织与安排
第一条 清分工作的目的
为建立健全中国进出口银行信贷资产管理制度和配合中央银行对我行贷款质量的监管,防范和化解金融风险,建立有效的信贷组织管理体制,全面、准确、规范地对贷款进行分析评价,及时发现贷款质量和贷款管理中存在的问题,以便研究加强和改进信贷管理的措施,根据中国人民银
行第150号《关于开展清理信贷资产、改进贷款分类工作的通知》和第151号《关于印发〈贷款分类指导原则〉(试行)》的通知的有关规定,结合我行实际,开展清分工作。
第二条 清分工作的原则
一、清理信贷资产和改进贷款分类是一项工作的两个方面。清理信贷资产是按风险法进行分类,以贷款风险的大小、及时还贷的可能性以及它们对银行稳健经营的影响为基础将贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类,其中后三类为不良贷款。
二、贷款分类以定性和定量相结合,以评价借款人的还款能力为核心,坚持信贷资产“政策性、安全性、流动性和效益性相统一”的原则。
第三条 清分工作的对象
中国进出口银行发放的出口卖方信贷(包括所有人民币贷款和外汇贷款)、出口买方信贷、转贷外国政府贷款、援外优惠贷款以及担保项下发生的垫款。
第四条 清分工作的内容
一、清分工作主要是对1997年末中国进出口银行本、外币贷款及其表内、外应收未收贷款利息逐笔进行清理和分类。
二、根据清分结果进行统计、汇总和分析,认真研究并制定《中国进出口银行贷款风险管理办法》,运用行政、经济和法律手段,加大清收不良贷款的力度,切实维护银行的权益。
第五条 清分工作的步骤
一、中国进出口银行成立清分工作领导小组,按照中国人民银行的统一内容、标准和方法,有计划、有步骤地组织开展清分工作。清分工作领导小组下设办公室,负责清分的日常工作。
二、为保证贷款分类的独立性,信贷资产质量的分类遵循审贷分离的原则,按照贷款分类实施办法的规定,由贷款业务部门进行初分,项目评审部门复审,边初分,边复审。各贷款业务部门成立初分小组,项目评审部门成立复审小组,稽核部门成立稽核小组。
三、清分工作分三个阶段进行:
第一阶段:组织培训。
(一)由行里统一组织有关部门工作人员参加由中国人民银行组织的培训班。培训结束后清分办从中选择部分人员成立培训授课小组,分两批有重点地对全行有关部门人员进行集中培训,统一认识,统一标准,规范作法。
(二)为保证清分工作的顺利开展,初分小组、复审小组和稽核小组根据贷款分类实施办法制定各自的初分程序、复审程序和稽核程序,整个培训工作争取在1998年7月上旬完成。
第二阶段:全面开展清分工作。
(一)各有关部门应对清分工作给予高度重视和积极配合,加强协作,提高效率。
(二)根据贷款分类实施办法和有关工作程序,各有关部门制定初分或复审工作进度安排,确保清分工作正常、有序地开展。
(三)行清分工作领导小组定期检查初分和复审工作进展情况。
对各类贷款的清理和分类工作争取在1998年10月底前完成。
第三阶段:总结经验,整章建制。
(一)行清分工作领导小组根据清分工作的完成情况以及对清分结果的统计分析,组织召开全行信贷资产质量分析会议。对全行信贷资产质量进行全面分析,对全行信贷管理工作中存在的问题研究改进办法,对清分工作中定为不良贷款的信贷资产研究处理意见和采取的措施。
(二)在完善贷款分类办法的基础上研究制定《中国进出口银行贷款风险管理办法》。
(三)整个清分工作完成后,由清分办负责起草中国进出口银行清理分类工作的总结报告,报清分工作领导小组审查批准后报中国人民银行总行。此项工作争取在1998年底前完成。
第六条 清分工作程序
清分工作由各贷款业务部门对每笔贷款(按每个借款合同为单位)进行初分,项目评审部复审,清分领导小组审定三个程序进行。
初分程序应完成以下主要工作:
一、信贷档案完整性、有效性、合法合规性的检查与分析。
二、贷款项目执行情况或借款企业出口计划的完成情况以及贷款使用情况的检查与分析。
三、借款人偿还本息情况的检查与分析。
四、借款人经营状况、管理水平、财务状况的检查与分析。
五、收集与贷款分类有关的信息资料,包括行业、企业、项目及其他信息。
六、根据有关信息资料对贷款进行初分,填写《贷款分类认定表》和《贷款分类认定附表》,连同检查分析材料和有关资料送项目评审部门复审。
复审程序应完成以下主要工作:
一、复审《贷款分类认定表》和《贷款分类认定附表》,结合贷款业务部门提供的检查分析资料,核实贷款分类的准确性,填写《单笔贷款分类复审表》。项目评审部门与初分部门意见一致的贷款,由项目评审部门书面通知初分部门并报行清分工作领导小组成员。项目评审部门与初分
部门意见不一致的贷款,由项目评审部写出复审报告,报行清分工作领导小组审定。
二、根据各笔贷款的最终分类结果,填写《贷款分类汇总表》、《损失类贷款原因汇总表》、《损失类贷款逐笔登记表》。
三、负责对各类贷款状况进行统计分析,并向行清分工作领导小组提出加强风险管理的建议。
稽核程序应完成以下主要工作:监督分类过程的公正性和客观性,随时对贷款分类政策、程序的执行情况进行稽核检查。
国内代表处负责对所在省、市我行贷款所有项目(包括出口信贷和转贷外国政府贷款)的信息资料的收集、整理、分析工作,并将对贷款分类的初分建议(按每个借款合同)报总行有关的贷款业务部门,同时抄报项目评审部。

第二章 贷款分类标准
第七条 正常类贷款
定义:借款人能够严格履行合同,有充分把握偿还贷款本息。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷正常类贷款应按以下标准掌握:
(一)项目基本档案齐全,包括有关的借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表、出口信用保险转让文件等完整有效。
(二)出口项目执行情况良好,如借用中短期额度贷款,企业的出口计划完成情况较好;借款人能履行借款合同,按时足额偿还本金和利息。
(三)借款人财务状况和经营状况无异常波动。
出口买方信贷项目除符合上述标准外,进口国政治稳定、经济发展态势良好也是重要标准之一。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款正常类贷款应按以下标准掌握:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目基本档案齐全,包括有关的借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表等完整有效;
(二)项目按计划进展顺利;
(三)项目配套资金到位及时;
(四)借款人的财务和经营正常;
(五)宽限期内付息情况正常。
第二阶段:项目建成后除了符合项目建设期的标准外,还应同时具备:
(一)生产经营达到预期要求;
(二)总投资超支10%以下;
(三)按合同规定还本付息正常。
援外优惠贷款项目在不同阶段除符合上述标准外,受援国的投资环境良好也是重要标准之一。
第八条 关注类贷款
定义:尽管目前借款人没有违约,但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在,可能对借款人的还款能力产生影响。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为关注类贷款:
(一)项目档案不齐全,可能对还贷产生实质性影响的重要文件,如借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表、出口信用保险转让文件等遗失。
(二)出口项目未能完全依照合同规定执行,或贷款经过展期后,项目执行仍不顺利,或使用中短期额度贷款的企业出口计划完成情况不佳,使得第一还款来源受到影响。
(三)借款人还款意愿差,不与银行积极合作。
(四)借款人偿还本息已出现逾期并在90天以内。
(五)违反贷款审批程序,未满足放款条件或超越授权发放的贷款。
(六)宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生严重不利影响,并可能影响借款人的偿债能力。
(七)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化。
(八)借款人财务状况有不良趋向:
1.净现金流量减少;
2.存货激增,流速动比率下降;
3.短期债务的增加失当;
4.长期债务大量增加;
5.销售额下降幅度大;
6.主营业务出现亏损。
(九)借款人经营管理出现异常:
1.董事会成员、主要股东或其他重要人员非正常的人事变动;
2.企业改制(例如增资扩股、兼并、联营等)或冒险投资于新业务新产品而对银行债务可能产生不良影响。
(十)抵押品未办理登记手续或银行对抵押品失去控制。
(十一)借款担保人出现财务困难。
(十二)企业对外发生重大经济纠纷,银行存款账户和资金可能被依法冻结和扣划。
(十三)进口方发生违约或进口方所在国发生经济金融危机、政治动乱等致使项目受阻或严重影响对外支付。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的应归为关注类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目档案不齐全,可能对还贷产生实质性影响的文件,如借款申请书、借款合同、借款借据、用款证明、担保合同、抵(质)押合同、抵押物评估报告、财产所有权证、借款人财务报表等遗失;
(二)项目工期拖延1年以内;
(三)配套资金仅到位80%~90%;
(四)总投资超支10%~30%;
(五)抵押品未办理登记手续或银行对抵押品失去控制;
(六)宽限期内付息不及时,逾期180天以内。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平80%~90%;
(二)偿还本金或利息不及时,逾期180天以内;
(三)借款人财务状况有不良趋向:
1.净现金流量减少;
2.存货激增,流速动比率下降;
3.短期债务的增加失当;
4.长期债务大量增加;
5.销售额下降幅度大;
6.主营业务出现亏损。
(四)借款担保人出现财务困难;
(五)借款人经营管理出现异常:
1.董事会成员、主要股东或其他重要人员非正常的人事变更;
2.企业改制(例如增资扩股、兼并、联营等)或冒险投资于新业务新产品而对银行债务可能产生不良影响。
第九条 次级类贷款
定义:借款人的还款能力出现了明显问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为次级类贷款:
(一)项目已无法按照合同执行,或使用中短期额度贷款的企业出口计划完成情况较差,使得第一还款来源丧失,借款人已不得不动用其他资金或通过向其他银行借款、抵押品拍卖、质押品变现或履行担保等办法偿还贷款。
(二)借款人净现金流量为负值。
(三)借款人偿还本息不及时,逾期贷款超过90天,未满180天。
(四)借款人生产经营出现严重困难,对其他债权人已到期的长短期借款已无法按期归还。
(五)借款人以银行承诺新的贷款作为偿还先前贷款本息的条件。
(六)借款人挪用贷款。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的应归为次级类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目工期拖延期1~2年;
(二)配套资金到位70%~80%;
(三)总投资超支30%~50%;
(四)宽限期内付息不及时,逾期超过180天,未满360天。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平70%~80%;
(二)还本付息不及时,逾期贷款超过180天,未满360天。
第十条 可疑类贷款
定义:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押或担保,也肯定要发生一定的损失。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为可疑类贷款:
(一)出口项目因各种原因终止执行。
(二)借款人偿还本金不及时,逾期贷款超过180天,未满360天。
(三)借款人采用隐瞒事实提供虚假材料等不正当手段套取贷款。
(四)借款人资不抵债,处于停产、半停产状态。
(五)银行已对逾期贷款诉诸法律。
(六)贷款经过重组仍逾期或未正常归还本息。
(七)企业借改制之机逃避银行债务。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的归为可疑类贷款:
第一阶段:项目建设期。
(一)项目虽仍在建设中,但工期拖延2年以上;
(二)配套资金到位60%~70%;
(三)宽限期内付息逾期超过360天,未满720天。
第二阶段:项目投产期。
(一)生产性或非生产性项目生产经营仅达到预期水平的60%~70%;
(二)还本付息不及时,贷款逾期超过360天,未满720天。
第十一条 损失类贷款
定义:采取所有可能的措施和一切必要的程序之后,贷款仍然无法收回。
一、出口卖方信贷和出口买方信贷存在以下特征的应归为损失类贷款:
(一)逾期贷款超过360天。
(二)借款人破产或停止经营活动,且担保人丧失担保能力,或变卖抵押物仍造成重大损失。
二、转贷外国政府贷款和援外优惠贷款存在以下特征的归为损失类贷款:
(一)项目停建,且担保人丧失担保能力,或变卖抵押物仍造成重大损失。
(二)还本付息逾期超过720天。
第十二条 以上是对贷款进行五级分类时规定的基本标准或基本特征,在进行具体的贷款分类时,除了抓住其基本标准或特征外,还要进行多方面的综合分析,在掌握大量的信息资料的基础上进行归类,力求准确。

第三章 附则
第十三条 本办法由清分工作领导小组负责解释。
第十四条 本办法自下发之日起实行。
表1-1 贷款分类认定表
(工作底稿)
贷款人名称(1):
-------------------- 借款人名称(3):
|贷款风险分类(2) | 借款人性质(4): 信贷员(9):
|正常: 关注: | 行业类型(5): 分类截止日期(10):1997年末
|次级: 可疑: | 主营业务(6): 填表人(11):
|损失: | 注册地址(7): 填表日期(12):
|(如果分为损失,应填写表三-2) | 担保方式(8): 审表人(13):
--------------------
单位:万元
-----------------------------------------------------------
|借款合同号|借款种类| 合同 |1997年末| 合同 |展期情况| 本金 | 利息 | 表内 | 表外 | 企业 |
| | |贷款金额| 贷款余额 |借款期限| |逾期天数|逾期天数|应收利息|应收利息|信用评级|
| (14)|(15)|(16)| (17) |(18)|(19)|(20)|(21)|(22)|(23)|(24)|
|-----|----|----|------|----|----|----|----|----|----|----|
| | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
--------------------- --------------------- -----------------
|合同贷款用途(25):|实际贷款用途(26):| |合同还款来源(27):|实际还款来源(28):| |影响借款人还款的近期事件(29):|
| | | | | | | |
--------------------- --------------------- -----------------
----------------------------- -----------------------------
|影响贷款偿还的不利因素(30): | |影响贷款偿还的有利因素(31): |
| | | |
----------------------------- -----------------------------
-----------------------------------------------------------
|贷款分类理由(32): |
| |
-----------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------
|贷款人反馈意见(33): |
| |
-----------------------------------------------------------

表1-2 贷款分类认定附表
(工作底稿)
抵押/质押状况:
------------------------------------------------------------
|借款合同号|抵押/质押物种类|抵押/质押的有效性|抵押/质押物价值|评估时间|评估方式| 抵押/质押比率 |
|(34) | (34) | (35) | (36) |(37)|(38)|(17)/(36)=(39)|
|-----|--------|---------|--------|----|----|--------------|
| | | | | | | |
|-----|------------------|--------|-------------------------
| 合 计 | | |
------- ----------
贷款人财务资料(40) 单位:万元
---------------------
| 上二期| 上一期| 当期 | 预测期|
|财务状况|财务状况|财务状况|财务状况|
-------------|----|----|----|----|
|报告日期(43) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售收入(44) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|利润总额(45) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净利润(46) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净现金流量(47) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应付款(48) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|短期借款(49) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|长期借款(50) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总资产(51) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总负债(52) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动资产(53) | | | | |
|------------|----|----|----|----|

|流动负债(54) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产(55) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|资产负债率(56) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动比率(57) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应收账款周转率(58) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|存货周转率(59) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产利润率(60) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售利润率(61) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|或有负债(62) | | | | |
----------------------------------

保证人财务资料(41) 单位:万元
---------------------
| 上二期| 上一期| 当期 | 预测期|
保证人名称:(42) | | | | |
|财务状况|财务状况|财务状况|财务状况|
-------------|----|----|----|----|
|报告日期(43) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|销售收入(44) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|利润总额(45) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净利润(46) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净现金流量(47) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|应付款(48) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|短期借款(49) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|长期借款(50) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总资产(51) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|总负债(52) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动资产(53) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|流动负债(54) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|净资产(55) | | | | |
|------------|----|----|----|----|
|或有负债(62) | | | | |
----------------------------------

----------------------------------
|保证限制/解除条款(63): |
| |
----------------------------------
---------------- -------------------------------------
|银团贷款总额(64): | |借款人重大违法违规行为(65): |银行贷款档案漏缺的文件(66): |
|牵头行份额: | | | |
|其他行份额: | | | |
---------------- -------------------------------------
制表: 审核:

表2-1 贷款分类汇总表(按行业)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|1.农业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|2.纺织 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|3.军工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|4.煤炭 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|5.森工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|6.机械加工| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|7.冶金 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|8.化工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|9.轻工 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|10.电子 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|11.建材 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|12.烟草 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|13.科技 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|14.粮食 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|15.供销社| | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------

续表
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|16.物资 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|17.农机 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|18.内贸 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|19.外贸 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|20.房地产| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|21.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6);(6)=(7)+(8)+(9);(10)=(11)+(12)。
2.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。
3.21其他行业,可以由各银行作出进一步细分,可参照表2-1-1。
4.应收利息栏中的“损失”,系指损失类贷款的应收未收利息。表2-1-1及表2-2中定义亦同。

表2-1-1 贷款分类汇总表(按行业)的附表
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|211.电力 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|212.交通运输| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|213.石化 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|214.建筑业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|215.旅游 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|216.医药业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|217.通讯服务| | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|218.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6);(6)=(7)+(8)+(9);(10)=(11)+(12)。
2.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。
3.211电力包括水、火电,核电建设项目贷款,电力生产企业贷款及输变电项目与企业贷款。
4.212交通运输包括水运、货运、铁路、公路运输企业的贷款。
5.213石化包括石油、天然气开采与加工企业贷款。
6.214建筑业包括对建安企业的贷款。
7.215旅游包括对宾馆、饭店、旅行社的贷款。
8.216医药业包括对医药、医疗器材、卫生用品生产企业贷款。
9.217通讯服务包括对电讯服务类企业的贷款。

表2-2 贷款分类汇总表(按借款人性质)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
------------------------------------------------------------
| |贷 款|贷 款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| 结 果 | | | | |-------------------|--------------|
| |笔 数|余 额|正 常|关 注|笔 数|小 计|次 级|可 疑|损 失|小 计|表 内|表 外|
|行 业 |---|---|---|---|---|---|---|---|---|----|----|----|
| |(1)|(2)|(3)|(4)|(5)|(6)|(7)|(8)|(9)|(10)|(11)|(12)|
| | | | | | | | | | | ---| ---| ---|
| | | | | | | | | | | |损失| |损失| |损失|
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|1.国有 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|2.集体 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|3.乡镇企业 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|4.私营 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|5.个体 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|

|6.联营 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|7.股份制 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|8.股份合作制| | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|9.三资 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|10.其他 | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------|---|---|---|---|---|---|---|---|---|-|--|-|--|-|--|
|合计 | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6)。
2.(6)=(7)+(8)+(9)。
3.(10)=(11)+(12)。
4.外汇贷款按1997年12月31日外汇牌价折成人民币。

表2-3 贷款分类汇总表(按贷款种类)
填表单位: 填报日期: 单位:万元
-----------------------------------------------------
| 结 果 |贷款|贷款| | | 不 良 贷 款 | 应 收 利 息 |
| | | | | |--------------|-----------|
| 种 类 |笔数|余额|正常|关注|笔数|小计|次级|可疑|损失|小 计|表 内|表 外|
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| |(1) |(2) |(3) |(4) |(5) |(6) |(7) |(8) |(9) |(10) |(11) |(12) |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|1.短期贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|2.中期流动资金贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|

|3.中长期贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|(1)基本建设贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|(2)技术改造贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|其中:抵押、质押贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
| 保证贷款 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|4.其他 | | | | | | | | | | | | |
|------------|--|--|--|--|--|--|--|--|--|---|---|---|
|合计 | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------
制表: 审核: 负责人:
注:1.(2)=(3)+(4)+(6)。
2.(6)=(7)+(8)+(9)。

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